記事テーマ: 節税対策

マンション購入・マンション投資は不動産投資の一種で、大きな節税効果を期待できるテクニックです。マンション購入によって、所得に対して課せられる所得税と住民税、不動産の価値算定を相続税評価額で行う相続税と贈与税の節税ができます。 そんなマンション購入による節税ですが、大きな節税効果を得るためにはいくつかの注意点を押さえる必要があります。やり方を誤ると、節税効果を得られなかったり脱税とみなされたりする恐

オペレーティングリースとは、リース契約の対象となる資産の価格から残存価格を差し引いた額をリース料の計算基礎とするリース取引です。計算方法の仕組み上リース料は低くなりやすいものの、リース満了時に資産を売却する前提のため、リース資産の購入費用の回収が可能です。日本型では複数の投資家が出資した資金で資産を購入するため、単独では購入が難しい高額で大型の資産を取り扱うケースが多いです。 オペレーティングリー

個人年金保険は、老後資金の準備を目的とした民間の貯蓄型保険です。支出した掛金は公的年金に上乗せする形となります。 個人年金保険において支出した掛金は一定の要件を満たせば所得控除の対象になります。個人年金保険を活用して節税効果を得るには、所得控除となる要件や具体的にどれほどの節税効果を得られるかの理解が欠かせません。 今回は個人年金保険について、節税という面から詳しく解説します。 なお、節税対策のた

株式投資に関係のある所得として、配当所得と譲渡所得が挙げられます。配当所得は株の配当があった場合に、譲渡所得は株式売買で利益が出た場合に発生します。所得の発生要因や金額に関係なく、所得税の仕組みを理解した上で正しい方法を行えば、所得税の節税が可能です。株式投資に関しても節税対策として効果的な手段が複数存在します。 今回は株取引で発生する所得の扱いや、株式投資における節税対策について詳しく解説します

ペーパーカンパニーを設立して節税を試みることは、一見魅力的に見えるかもしれません。 しかし、それは違法行為や脱税のリスクを伴う危険な選択肢なのです。本記事では、ペーパーカンパニー設立の問題点を明らかにし、それに代わる適切な節税対策をご紹介します。 サラリーマンの方々が、賢明な判断を下すための指針となれば幸いです。 サラリーマンの節税について以下の記事でも詳しく解説していますので、ぜひこちらもご覧く

固定資産税は土地や建物といった不動産や、償却資産に課せられる税金です。固定資産評価額に一定の税率を乗じて金額を算出します。 固定資産税は一度にある程度大きな額を納付する必要があるため、納税が負担で税金を減らしたいとお悩みの人も多いでしょう。固定資産税を最小限に抑えるためには、固定資産税についての正しい理解と、節税テクニックの実施が欠かせません。 本記事では、固定資産税の負担を抑えるために知っておく

公的年金は所得税法の雑所得に該当するものであり、所得税・住民税の課税対象です。ただし、年金を受給しているからといって、必ずしも税金がかかるとは限りません。受給額の合計や年金以外の収入の有無によって、税金が発生するかが異なります。 また、税金が発生する人でも確定申告が不要なケースもあります。正しい対応を行うためには、年金にかかる税金に関する正しい知識が必要不可欠です。 今回は年金にかかる税金や年金受

フリーランスとして事業活動を行う上で、「収入が増えるほど所得税が高くなって苦しい」「節税をしたいけれど税金に詳しくなくて方法がわからない」と悩むこともあるのではないでしょうか。確かに節税対策には専門知識が必要なものもありますが、一方で特別な知識が必要ないテクニックも存在します。簡単なものであっても、やる・やらないでは結果的に納付する税額に大きな差が出ます。 今回はフリーランスの人におすすめの、簡単

タワマン節税とは、タワーマンションの購入価額と相続税評価額の開きの大きさを活用した相続税の節税対策です。相続税の節税対策として不動産を購入する人は多いですが、中でもタワマンは特に節税効果が大きいため人気です。そんなタワマン節税ですが、税制改正によって2024年度以降は現行のような節税効果を得られない恐れがあります。タワマン節税を検討している人は、税制改正の内容や今後の動向に注意が必要です。今回はタ

社用車として使える車種やブランドに明確なルールはありません。会社が保有している事業用の車である・プライベートで使用しないという要件を満たせば、取得価額に関係なく社用車にできます。そのため、節税対策として取得価額の高い高級車を社用車として購入・経費計上するというテクニックが存在します。高級車も原則として経費計上ができるものの、一般的な車と比べて注意するべき点が多く、税務調査で指摘を受ける恐れが大きい

決算が近くなったタイミングで「思ったよりも利益が出て法人税の負担が大きくなりそう」「何とかして節税したい」と悩む経営者の人も多いのではないでしょうか。法人の節税対策の中には、決算直前に実施しても大きな効果を得られるテクニックがあります。決算前だからといって節税対策を諦める必要はありません。今回は決算直前でも間に合う、法人におすすめの節税テクニックを8つ紹介します。法人の節税対策について以下の記事で

寄付金控除とは、要件を満たす寄付金の支出がある場合に受けられる所得控除です。所得額から寄付金控除が差し引かれるため、所得税の節税につながります。また、寄付金のなかには所得控除ではなく寄附金特別控除という税額控除の適用を選択できるものもあります。寄付金控除と寄附金特別控除はどちらか好きな方を選択できるため、自身にとって有利な方を選ぶことが大切です。寄付金による節税効果を高めるためには、寄付金控除の仕

アパート経営は節税対策に有効と聞いたことのある人も多いのではないでしょうか。確かに、相続税や贈与税のようにアパート経営によって節税できる税金もあります。所得税や住民税についても、単純に不動産を保有しているだけの状態よりもアパートを経営した方が節税になります。しかし、アパート経営による節税効果を最大限に得るためには、ポイントをしっかり押さえる必要があります。今回は節税対策の観点からアパート経営につい

会社から支払われる役員報酬は給与所得に該当し、所得税の対象となります。単純に役員報酬の金額を増やしても、差し引かれる所得税額も大きくなるため、結果として手取りはそれほど増えないケースが多くみられます。役員の手取りを増やすためには、役員報酬の金額そのものを上げるだけでなく、節税テクニックの活用も必要です。 今回は役員報酬の手取りを増やすためのおすすめ節税対策を紹介します。 所得税の負担を最小限に抑え

「副業禁止の会社に勤めているけれど副業をしたい」「でも、会社に副業がバレると面倒なことになりそう」このようなお悩みを持つ会社勤めの人も多いでしょう。 副業禁止の会社に勤めながら副業を行うことにリスクがあるのは事実です。しかし、副業がバレてしまう原因に対してしっかり工夫と対策をすれば、リスクは大幅に抑えられます。 今回は会社に副業がバレてしまう原因を紹介した上で、会社にバレないように副業を行うための

退職する際に支給される退職金も、所得税および住民税の課税対象です。 退職金はその性質から額が大きく、退職金にかかる税金も高額になる恐れがあります。 退職金にかかる税負担を抑えるためには、退職金に課税される仕組みと節税ポイントを知ることが大切です。 今回は退職金にかかる税金について詳しく解説します。 所得税・住民税の節税について以下の記事で詳しく解説していますので、ぜひご覧ください。 節税に強い税理

近年、副業を行うサラリーマンが増えています。副業をする目的として、収入を増やす・空いた時間を活用する・スキルを身に付けるなど、さまざまなものが挙げられますが、最近は節税目的で副業を行う人も増加傾向です。 サラリーマンが副業によって節税を行うことは不可能ではありませんが、注意点も存在します。今回はサラリーマンが副業で節税するために押さえたいポイントを詳しく解説します。 以下の記事でも会社員が個人でで