資金調達コラム｜BIZARQ会計事務所

証書貸付とは契約内容を証書に記載して貸付を行うもので、金銭消費賃借契約書を使用するケースが多いです。事業用資金の融資は証書貸付形式で行うのが一般的です。高額かつ長期の融資を受けやすいものの、審査が厳しい傾向という特徴があります。 証書貸付と比較されることの多い貸付形式として手形貸付が挙げられます。証書貸付と手形貸付は全く異なる特徴を有するため、両者の違いをしっかり押さえましょう。 今回は証書貸付の・・・

事業承継・M&A補助金は中小企業等の事業承継やM&Aを支援する制度です。事業承継やM&Aにおける費用面での負担を大幅に軽減できます。 2026年3月時点で申請受付中の14次公募では、「事業承継促進枠」「専門家活用枠」「廃業・再チャレンジ枠」「PMI推進枠」の4枠が設けられています。それぞれの特徴を押さえた上で、自社に適した枠を選ぶことが大切です。 今回は事業承継・M＆A補助・・・

カスハラ防止対策奨励金はカスタマーハラスメント対策に関する一定の取り組みを行なった中小企業等に対して奨励金を支給する制度です。東京都が実施する奨励金制度であり、都内の中小企業者等がカスハラ防止対策奨励金の支給対象となります。対象事業者の条件を満たし、かつ、カスハラ防止対策奨励金の要件となる取り組みを行う必要があります。 カスハラ防止対策奨励金は条件を満たせば必ず一定額の支給を受けられますが、その分・・・

新事業進出・ものづくり補助金とは、従来の「中小企業新事業進出補助金」と「ものづくり補助金」の統合によって新設される予定の補助金制度です。2026年2月時点では公式サイトは公開されていませんが、2025年12月時点での情報からは、公募が始まるのは2026年4月1日以降と推測できます。 新事業進出・ものづくり補助金の支援対象として、革新的製品・サービス開発や新市場への進出を目指して行う設備投資等や、省・・・

デジタル化・AI導入補助金とは、業務効率化やDX等に向けたITツール導入の支援を目的とした補助金制度です。これまで実施されていた「IT導入補助金」から名称変更によって登場しました。 デジタル化・AI導入補助金の基本的な方針はIT導入補助金と同じです。2回目以降の申請に係る申請要件の追加やAI機能を有するツールの明確化等が行われています。 今回はデジタル化・AI導入補助金について詳しく解説します。 ・・・

ROA（総資産利益率）とは総資産に対してどれほど利益を出したかを示す指標です。企業の総資産に対する収益性を示します。 ROAに目安といわれる数値は存在するものの、業種によって違いが大きいため一概にはいえません。そのため業種を問わない全体の目安ではなく、同業他社との比較や自社の状況を考慮した上での検討が必要です。ROAの数値が低いという判断に至った場合、改善のための対策もとる必要があるでしょう。 今・・・

リードインベスターとは特定の資金調達ラウンドを主導する投資家です。「資金調達を成功させる」という目的を果たすため、資金調達に必要な各種業務のサポートや、ほかの投資家をまとめる等の役割を担います。高額の資金調達を成功させ次のラウンドに進むためには、自社に適したリードインベスターを選ぶことが大切です。 今回はリードインベスターの役割や、自社に合うリードインベスターを選ぶためにチェックするべきポイントに・・・

クロスボーダーローンとは、日本国内の金融機関が海外現地法人に対して直接融資を行う方法です。融資契約は金融機関と海外現地法人の間で締結されますが、最初の問い合わせは国内親会社から行うのが一般的です。また、多くのクロスボーダーローンでは国内親会社による連帯保証が必要となります。 今回はクロスボーダーローンの仕組みやメリット・デメリット、実際にクロスボーダーローンを提供している金融機関の例を紹介します。・・・

スタートアップ創出促進保証とは、2023年3月15日に開始された経営者の個人保証を不要とする保証制度です。これから創業を予定する者だけでなく、創業後５年未満の法人も利用できます。スタートアップ創出促進保証を利用すれば経営者の連帯保証が不要なため、創業融資を利用するハードルが下がるでしょう。ただしさまざまなルールが設けられているため、利用にあたっての注意点を押さえる必要があります。 今回はスタートア・・・

1社目で創業融資を受けたか否かに関係なく、2社目で創業融資を受けることは可能です。ただし、創業融資の審査でチェックされるポイントは1社と2社目以降で異なります。そのため一般的な創業融資対策ではなく、2社目ならではのポイントや注意点を押さえることが大切です。今回は2社目の創業融資を受ける場合のポイントや注意点について解説します。 なお、「2社目の創業融資」と「既存企業での追加融資」は異なる概念です。・・・

小規模企業共済には共済契約者のみが利用できる貸付制度が設けられています。審査なしで利用できる・担保や保証人が必要ない等のさまざまなメリットがある一方で、注意するべきデメリットも存在します。小規模企業共済の貸付制度に限らず、融資を利用する際は制度の概要やメリット・デメリットを深く理解することが大切です。今回は小規模企業共済の貸付制度の特徴やメリット・デメリットについて詳しく解説します。 小規模企業共・・・

私募債とは、金融機関や特定少数の投資家に引き受けを依頼して発行する社債です。 公募債に比べて発行手続きが簡便・発行手数料が安く済む等のさまざまなメリットがあります。 一方で高額の資金調達は難しい点や、償還期限が過ぎると一括返済が必要な点に注意が必要です。   今回は私募債の概要や活用方法、メリット・デメリットについて詳しく解説します。   自社の状況に適した資金調達方法については以下の記事をご覧く・・・

早期経営改善計画とは、資金繰りの安定や本源的な収益力の改善に向けて策定する計画です。早期の経営改善に取り組みたい中小企業等を対象に、認定経営革新等支援機関が経営改善計画の策定を支援する事業を「早期経営改善計画策定支援」といいます。 早期経営改善計画は認定支援機関による伴走支援を受けながら作成します。早期経営改善計画策定支援の申請までの工程ではさまざまな手続きが必要なため、事前に大まかな流れを知って・・・

経営革新計画とは、中小企業の新事業活動への取り組みおよび経営の相当程度の向上を目指して策定する計画です。 経営革新計画が国や都道府県に承認されると、さまざまな支援策を受けられるようになります。経営革新計画の作成にはほかにも様々なメリットがあるため、新事業展開の際は作成するのが良いでしょう。国や都道府県からの承認を目的とするのであれば、作成方法や申請手順についての確認が必要です。 今回は経営革新計画・・・

ROE（自己資本利益率）とは、企業の当期純利益に対する自己資本の割合です。返済義務のない資本をどれだけ効率良く活用できているかを示す指標であり、投資判断に用いられます。 ROEが事業を展開する業種の平均を大きく下回る場合、自己資本を上手く活用できていない可能性が高いです。経営効率や利益貢献が低いという判断につながってしまうため、ROEを上げるための施策が必要なケースもあります。 今回はROEの概要・・・

ソーシャルレンディングとは、お金を借りたい企業と投資したい人をインターネット上で結びつける融資仲介サービスです。ソーシャルレンディングを利用することで、企業は不特定多数の投資家から資金を調達できます。 ソーシャルレンディングは事業者と投資家それぞれにさまざまなメリットがある方法です。一方でほかの資金調達方法・投資方法とは異なるリスクも存在します。メリットとリスクの両方を把握した上で、ソーシャルレン・・・

つなぎ融資とは、緊急で資金が必要になったときに受ける融資のことです。「つなぎ融資」という名称の制度があるわけではなく、突発的な資金調達が必要になったときに受ける融資をつなぎ融資と呼びます。 つなぎ融資を行うことで資金繰りが安定し、さまざまなメリットを得られます。ただし、つなぎ融資は返済義務のある負債を増加させる行為であり、やみくもに実施するのは危険です。資金使途を明確にする等、注意点をしっかり押さ・・・

オンラインレンディングとは、申し込み・審査・融資実行まですべてオンライン上で完結する融資です。オンライン融資とも呼ばれます。審査をAIが行う点が特徴であり、スピーディーかつ効率的な融資が可能となっています。 オンラインレンディングはオンラインで完結するという性質上、他の融資とは異なる特徴を有します。そのため、申込をする前に仕組みやメリット・注意点をしっかり押さえることが大切です。 今回はオンライン・・・

デットファイナンスとは、金融機関からの借入や社債発行による資金調達のことです。「借入金融」とも呼ばれます。返済義務のある資金はすべてデットファイナンスに該当します。 デットファイナンスは外部から資金を調達する方法ですが、第三者に経営権を握られる恐れがありません。その他にもさまざまなメリットがあります。ただしデメリットも存在するため、メリット・デメリットの両方を理解した上で、バランスを考慮して実施す・・・

公的融資とは、文字通り公的機関が行う融資です。民間融資は公的融資以外の融資を意味する言葉で、銀行、信用金庫、ノンバンク系などさまざまな融資が該当します。運営機関が異なることで、金利や審査の厳しさなどさまざまな面で違いがあります。 公的融資と民間融資はそれぞれ異なるメリット・デメリットを持つため、どちらが良いか一概にはいえません。それぞれの特徴を押さえた上で、自社に適した融資を選ぶことが大切です。 ・・・